财务部各个岗位职责划分详解

一，1：财务经理的岗位职责，职责概述

（1）全面负责企业的财务规划控制工作，完善各项财务政策，制定各项财务管理规划；

（2）负责筹集企业运营所需资金，确保企业财务工作正常进行；

2：职责内容

（1）组织制定企业财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、会计审查等工作的规章制度和工作程序，并监督检查落实情况；

（2）参与企业重大财务事项、业务问题的决策，包括参与制定企业年度经营计划和财务预算方案，参与重大投资、业务问题的决策等；

（3）编制年度资金使用及运作计划、信贷计划、拟定资金筹措方案；执行所有资金调度工作，监督企业整理预算方案执行情况；指导财务部定期组织财务决算；

（4）根据企业经营状况进行财务分析与财务预测，并组织编写财务分析及预测报告，为企业的经营决策提供合理化建议或意见；

二，1：财务主管的岗位职责，职责概述：

在财务经理的领导下，制定财务管理制度，主持企业财务预算、决算、核算、会计监督、成本控制、财务分析、财务审计等财务管理工作，组织协调和指导财务部的日常管理工作，监督执行财务计划，完成企业财务目标；

2：职责内容

（1）组织开展会计核算和账务处理工作，编制汇总企业会计报表；

（2）组织会计人员做好会计核算工作，准确地记账、算账、报账；

（3）定期或不定期对企业财务进行分析，为新投资项目做好财务预测与风险分析工作，企业企业经营决策提供依据；

（4）组织进行税收整理筹划，按时完成纳税申报工作；

（5）组织对部门员工进行业务培训，指导、监督员工工作，并对员工进行业绩考核；

（6）协助财务总监做好融资工作，并对企业的投融资活动进行风险评估；

（7）根据规定的成本项目、费用开支范围和标准等，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批流程是否符合规定；

（8）根据财会制度和核算管理有关规定，开展各种核算和其他业务往来账工作，及时清理结算企业各项债券、债务；

（9）正确进行会计核算电算化处理，提高会计核算工作效率和准确性；

（10）负责定期组织员工进行资产清查盘点工作，保证账实相符，对企业有账无实资产进行清查，保证财产安全；

三，1：总账会计的岗位职责，职责概述：

在财务主管的领导下，完善企业会计核算体系，正确、及时完成会计业务综合、汇总工作，负责计算收入、成本费用、税金及利润，并编制企业的各项财务报表和成本费用预算表；

2：职责内容

（1）审核记账凭证

（2）根据审核无误的记账凭证汇总表登记总账

（3）负责设置本企业会计科目、会计凭证盒会计账簿，并指导会计人员做好记账、结账和对账工作

（4）及时核对现金日记账和银行存款日记账，确保财务账簿和现金日记账记录相符

（5）为会计师事务所审计工作提供明细账情况表及相关审计资料

（6）编制各种会计报表和会计报表附注，进行财务报表分析并上报高层管理人员

（7）为企业贷款和企业基础资料汇编工作提供财务数据及合并会计报表

（8）月末编制资产负债表、利润表和内部管理报表

四，1：财务出纳的岗位职责，职责概述：

责做好现金的收付、送存和银行存款管理工作，把好库存现金和银行存款的收付关。在上级主管领导下，全面负责企业存款、贷款、放款等银行业务，同时负责审核并传递各种银行票据；

2：职责内容

（1）负责审核原始凭证的合法性准确性及时准确的完成现金收付工作

（2）及时登记现金日记账银行存款日记账，每周进行现金盘点，并填写现金周报表报送领导

（3）支票管理，会计凭证的档案管理，保证凭证完整

（4）负责到银行支取备用金办理银行其他相关事宜

（5）定期核对银行日记账与总账，保证账账相符

（6）与向企业提供贷款的银行办理审批、签字、盖章、登记等业务

（7）每日向领导汇报银行余额及交易明细

（8）每月月初对上月会计凭证进行整理和汇总，并按顺序装订成册

（9）与银行信贷人员进行联络、沟通、相互协助，办理贷款的还款和放款事宜

（10）负责与银行传递票据，并进行对账，填制银行对账单，编制银行余额调节表

（11）负责审核银行存款收付业务原始凭证的完整性、真实性和准确性，及时编制记账凭证